только Действие приведёт тебя к результату    

 
+7 (4212) 77-99-65
+7 (914) 544-99-65
 г. Хабаровск,       ул. К. Маркса, 166 оф.31
  задать вопрос
 

 

Если организация не находится по юридическому адресу, то у нее могут возникнуть проблемы с банком.

Покупка и использование номинальных юридических адресов получило широкое распространение. Многие компании при смене места своего нахождения не вносят изменения в учредительные документы, и их фактическое местонахождение не соответствует адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Подобные ситуации создают существенные риски, связанные с возможностью расторжения договоров с банками и как следствие проблемы с расчетно-кассовым обслуживанием.

С чем это связано?

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предусматривает безусловную обязанность банков идентифицировать клиентов, находящихся на обслуживании, и устанавливать, в том числе, в отношении юридических лиц, их наименование, место государственной регистрации и адрес местонахождения, а также систематически обновлять такую информацию о клиентах.

Достоверная информация о местонахождении юридического лица является существенным условием, как при заключении, так и при исполнении договора банковского счета, поэтому непредставление клиентом необходимых сведений при изменении его идентификационных признаков может служить основанием для расторжения банком договора банковского счета в силу Закона о противодействии легализации преступных доходов.

Используя данное положение, Федеральная налоговая служба выпустила письмо от 23.12.2011 года № АС-4-2/22130@, в котором обязала налоговые инспекции при выявлении фактов отсутствия налогоплательщика - юридического лица по адресу, который по данным ЕГРЮЛ является адресом регистрации этого юридического лица, в 10-тидневный срок с момента выявления таких фактов доводить информацию о них до банков, в которых открыты счета налогоплательщиков.

Получив такую информацию из ФНС, банк будет обязан предпринять шаги по расторжению договора банковского счета.

В целях исключения ситуаций, связанных с расторжением договора банковского счета и прекращением расчетно-кассового обслуживания, целесообразно при смене фактического места нахождения организации вносить изменения в устав, регистрировать эти изменения в ИФНС и уведомлять свой банк о смене места нахождения организации.

Успехов в делах!

Добавить комментарий